Le 8 octobre 2024, Sustainability Magazine a publié un article intitulé « A&M : Tendances dans le financement durable de la chaîne d’approvisionnement », mettant en lumière les analyses d’Alvarez & Marsal (A&M) sur l’essor du financement durable des chaînes d’approvisionnement (SCF) dans le secteur bancaire mondial. A&M définit le SCF comme un ensemble de pratiques de financement et de gestion des risques visant à améliorer la gestion du fonds de roulement et de la liquidité. Ce mécanisme permet aux acheteurs de bénéficier de délais de paiement prolongés sans compromettre les relations avec les fournisseurs, tandis que ces derniers accèdent plus rapidement aux fonds à des coûts réduits.
L’évolution technologique a transformé les plateformes de SCF, les rendant plus accessibles et efficaces, ce qui se traduit par des économies significatives et une meilleure transparence. Le rapport d’A&M souligne l’intégration croissante des stratégies vertes dans les agendas d’entreprise, avec une attention particulière portée à la sélection de fournisseurs et de distributeurs selon des critères écologiques. Les institutions financières jouent un rôle clé en investissant dans des projets durables, aidant ainsi les entreprises à améliorer leurs performances environnementales et à rester compétitives.
A&M identifie six éléments fondamentaux pour développer un SCF durable :
- Stratégie commerciale et modèle : Élaborer des objectifs et un plan alignés sur les stratégies de durabilité de la banque.
- Produit : Concevoir des produits SCF liés aux critères ESG pour soutenir la transition vers des activités durables.
- Orientation client et sensibilisation ESG : Mettre en place une approche de sélection et d’intégration des clients avec des méthodologies d’évaluation ESG, et former les entreprises sur l’intégration des ESG dans leurs chaînes d’approvisionnement.
- Gestion des risques et processus opérationnels : Intégrer les facteurs ESG dans la diligence raisonnable, l’évaluation des risques et la souscription.
- Technologie : Automatiser les processus d’intégration et de financement, tout en assurant la visibilité des transactions via des plateformes SCF numériques.
- Gestion des talents : Recruter et former des talents spécialisés pour soutenir les initiatives de SCF durable.
L’adoption du financement durable des chaînes d’approvisionnement offre aux institutions financières une opportunité de se différencier sur le marché, de réduire les risques de crédit grâce à une meilleure visibilité et de renforcer les relations avec les entreprises clientes. Pour les investisseurs, cela représente une chance d’aligner leurs portefeuilles sur des objectifs de durabilité tout en recherchant des rendements financiers compétitifs. Il est recommandé de surveiller les banques et les entreprises qui intègrent des pratiques de SCF durable, car elles sont susceptibles de bénéficier d’une meilleure résilience et d’une réputation renforcée dans un environnement économique de plus en plus axé sur la durabilité.
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